Auxiliar Administrativo | Rotinas Financeiras

O curso de “Auxiliar Administrativo | Rotinas Financeiras” vai te trazer noções sobre funções do Setor Financeiro das empresas que, nos pequenos negócios, acabam sob a responsabilidade do Auxiliar Administrativo. Dividido em quatro capítulos, a ideia é mostrar os principais conceitos das funções de Contas a Pagar, Contas e Receber e Relatório de Caixa.

Conteúdos estudados nesse curso

Capítulo 1 – Controle de Contas a Pagar | Nesta primeira unidade, será apresentado brevemente o conceito de empresa e seus principais setores, dentro do organograma padrão. Após essa breve apresentação, será estudado a função do Setor de Contas a Pagar, a sua rotina e a classificação das contas em quatro grupos principais. Ao final dessa unidade, além do questionário de revisão, há uma atividade prática que vai te convidar a elaborar uma planilha simples que pode ser usada no controle de contas a pagar no Microsoft Excel.

Temas abordados nesse capítulo:

1. A Empresa – (1) Conceito de empresa; (2) Estrutura básica organizacional da empresa: setor de Produção, de Marketing, de Logística, de Recursos Humanos e Financeiro.

2. Contas a Pagar – (1) A função da rotina de contas a pagar; (2) Inadimplência e insolvência; (3) Processo de controle de contas a pagar: conferência, agendamento, pagamento e arquivamento; (4) Contas a pagar regulares e temporárias; (5) Contas fiscais ou tributárias: tributos (impostos: federais, estaduais e municipais; taxas; contribuição de melhoria) e inadimplência tributária; (6) Contas comerciais: conceito e inadimplência; (7) Contas financeiras: financiamento, empréstimos, cartão de crédito, leasing e inadimplência; (8) Contas trabalhistas: conceito e inadimplência; (9) Elaboração de planilha de controle de contas a pagar utilizando o Microsoft Excel.

Capítulo 2 – Controle de Contas a Receber | No segundo capítulo do curso, vamos para o estudo da função que controla os recebíveis, isto é, quando a empresa efetua vendas a prazo é necessário fazer um monitoramento das parcelas a receber dos clientes. Além de apresentar os conceitos de análise de crédito, de inadimplência e de insolvência, ao final dessa unidade também há questões de revisão teórica e uma atividade prática na criação de um controle simples de contas a receber no Microsoft Excel.

Temas abordados nesse capítulo:

1. Contas a Receber – (1) A função da rotina de contas a receber; (2) Aplicação do desempenho da função de contas a receber; (3) Noções básicas de análise de crédito: os “cinco c’s do crédito”, documentação para análise de crédito de pessoa física, a função dos juros no financiamento aos clientes; (4) Inadimplência e insolvência; (5) Cálculo de índice de inadimplência; (6) Provisão e estimativa de recebimento; (7) Elaboração de planilha de controle de contas a receber utilizando o Microsoft Excel.

Capítulo 3 – Operações com Caixa | Aqui vale um alerta: não iremos estudar o Demonstrativo do Fluxo de Caixa, que é usado na Contabilidade; aqui iremos estudar a importância do controle do caixa, ou relatório do caixa, no dia a dia de um estabelecimento, como sendo uma ferramenta para verificar se ao final do expediente o “caixa fechou”. Nesta unidade iremos abordar de forma breve o conceito de orçamento e ver o motivo pelo qual essa é uma técnica importante no planejamento das empresas. Ao final desse capítulo também há atividades teóricas e uma atividade prática no Microsoft Excel.

Temas abordados nesse capítulo:

1. Operações com Caixa – (1) Definição de caixa e tesouraria; (2) Identificação de cédulas falsas; (3) Controle de caixa: elaboração de controle ou boletim de caixa, relatório mensal de caixa e quebra de caixa; (4) Abertura e fechamento de caixa; (5) Controle de emissão de cheques; (6) Cuidados no recebimento de cheques como forma de pagamento; (7) Noções de orçamento: previsão de receitas e fixação das despesas e custos; (8) Dicas para orçamento pessoal; (9) Elaboração de controle de caixa utilizando o Microsoft Excel; (10) Elaboração de orçamento pessoal utilizando o Microsoft Excel.

Capítulo 4 – Operações com Banco |  Nesta última unidade de estudo vamos falar sobre o banco e as principais contas (corrente e poupança), além das formas usuais de transferência de recursos, pontuando sobre as diferenças entre DOC, TED e PIX. Também é dedicado um espaço para falar sobre operações com cheques de forma breve. Ao longo da unidade ainda estudaremos os recebimentos por boletos e cartões, bem como os controles que podem ser usados na hora de administrar as contas bancárias. Ao final deste capítulo, temos espaço para falar sobre a conciliação bancária. Há atividades de revisão teórica, assim como uma prática de conciliação bancária.

Temas abordados nesse capítulo:

1. Operações com Banco – (1) Contas bancárias: conta corrente, conta poupança e aplicações de liquidez imediata; (2) Sistema de pagamento no Brasil: TED, DOC, TEF e PIX; (3) Operações com cheques: definição de cheque, cheque pré-datado, prazos de compensação de cheques; (4) Operação com boletos bancários: conceito, tipos e estrutura de boletos; (5) Operações com máquinas de cartões: utilização, características e prazos de recebimento; (6) Controle de contas bancárias: importância e estrutura do controle; (7) Conciliação bancária.

Mas atenção: não iremos estudar

Neste curso não falaremos sobre Matemática Financeira e nem de práticas da Contabilidade (como Fluxo de Caixa e Prazos Médio de Pagamento, Recebimento e Giro de Estoque). Então, se você não é muito fã de matemática, não precisa se preocupar, pois apenas utilizaremos contas simples e, no máximo, porcentagem e média. No entanto, para que você, aluno, possa aproveitar este curso, é bom ter alguma noção de planilhas eletrônicas, como o Microsoft Excel. Não que isso irá lhe prejudicar em seu estudo, mas lhe auxiliará em algumas atividades. As planilhas eletrônicas servem como ferramentas de trabalho.

Material e atividades

Cada capítulo possui um material de leitura complementar no formato PDF, chamado de Roteiro de Estudo, que foi elaborado especialmente por mim para “casar” direitinho com o conteúdo de cada aula: assim, dá para assistir o vídeo e ler o conteúdo no material complementar. A leitura desse material irá reforçar tudo o que  tu irás estudar em vídeo. Os slides que são utilizados em aula também ficam disponíveis para que tu possas acompanhar a aula, acessar e fazer o download, tudo no formato PDF. Assim, é muito material que vai te ajudar no seus estudos! Utilize-os!

As questões que cada unidade apresentam servem para revisão e bem no final do curso estão disponibilizados os gabaritos para que você mesmo possa conferir! Também há testes com questões de múltiplas escolhas ao final de cada unidade! Elas são teóricas e algumas tentam simular situações do cotidiano do local de trabalho.

Para quem esse curso é indicado?

Por fim, esse curso é para você que está estudando ou a recém se formou no Ensino Médio, pois vai lhe trazer uma boa visão das rotinas financeiras da empresa. Se estiveres procurando o seu primeiro emprego, este curso também é recomendado, pois as atividades práticas lhe darão a ideia necessária para “pegar” o raciocínio da função. Se você já trabalha na área, serve como revisão e, por que não, ampliação de seus conhecimentos.

E aí, desafio topado? Então, pegue uma xícara de café, fique confortável em seu ambiente de estudos e vamos  rumo para uma nova aventura: Rotinas Financeiras!